一、文 献 综 述

电子货币近几年已经出现很多创新形式，研究电子货币的发展并进行规制是经济生活对理论研究的迫切需求。电子货币是金融与电子技术发展的产物，作为一种新型的支付工具，也促进了金融服务方式的革新，也将改变金融行业的格局。我国”十三五”计划也再次强调”互联网 ”的概念，支持发展互联网金融。然而使用电子货币进行支付也有一定的弊端。所以本文通过综合几位学者的观点来展示目前电子货币与支付方式的创新与风险管理。

（一）网络电子货币的概述

1、对电子货币的定义

黄琼（2010）写到，根据欧洲中央银行1998年8月的《电子货币报告》，电子货币被定义为：电子货币是以电子方式储存在技术设备中的货币价值，是一种预付价值的无记名支付工具，被广泛用于向除电子货币发行人以外的其他人支付，但在交易中并不一定设计银行账户。

2、电子货币的种类

谢平、刘海二（2013）指出，根据电子货币是否与传统商业银行有关，可将电子货币分为两类，第一类是基于银行卡的电子货币，发行这是商业银行，如存款和电子支票；或者是需要银行存款和电子现金与电子货币之间进行转换，如电话卡、饭卡、数字现金等，靳超、冷燕华（2004）又把这种类型的电子货币成为电子化货币。第二类是基于虚拟账户的电子货币，如M-Pesa，某些网络货币等，这种类型的电子货币已经脱离了原有的货币供给体系，对货币理论与实践会产生重大影响。

3、电子货币支付方式

李鲁新（2003）写到电子货币的支付工具主要有电子支票，电子信用卡，IC卡。

（二）电子货币的创新与风险管理研究