全文总字数：4700字

1. 研究目的与意义及国内外研究现状

自2001年中国正式引入独立董事制度以来，独立董事存在的合法性受到普遍认同，学界普遍认同独立董事的存在可以显著提升上市公司的治理水平和经营管理的有效性（李洪、李倩，2010；胡晓明、曹一丹，2013）。我国引入独立董事制度的初衷是为了发挥监督作用，保证上市公司管理层决策有效性，目的是为保护企业中小股东的利益不受损害。但在我国股权过于集中这一特殊股权结构下，独立董事在我国的实践中并没有达到预期的监督职能发挥效果，仍然是形式大于实质的现状。

西方学界普遍观点认为独立董事具有监督和咨询这“二元化”的职能（masulis等，2012），我国对独立董事职能的希冀是以监督为主，咨询为辅，但在我国的文化背景下，独立董事实际上更可能发挥咨询而不是监督的作用（刘春、李善民、孙亮，2015）。我国学者目前对独立董事的研究主要集中在其对公司治理产生的影响研究，对独立董事在实践中监督与咨询职能的发挥效果的研究较为稀缺，特别是某一特定背景的独立董事。因此，本文以具有金融背景的独立董事为研究突破口，探讨我国独立董事在企业中究竟发挥监督还是咨询的作用还是二者兼有？以期为促进我国独立董事制度成熟提出建议。

2. 研究的基本内容

目 录

摘要

abstract

3. 实施方案、进度安排及预期效果

实施方案

本文主要运用文献研究法、实证分析法等分析方法，以独立董事所具有的金融背景切入点，分析我国独立董事在企业中发挥的作用。

4. 参考文献

[1]almeidah.,campello m.,weisbach m, the cash flow sensitivity of cash[j].journal offinance,2004(59):1777-1804.

[2]ackerlof,g a 1970. the market for ‘lemon’: quality, uncertainty and the market mechanism[j].quarterly journal of economics, 84(3), 488–500.